教育感言033：《信用工具和外汇》教学随想20050915

这一框内容相对比较少，本来打算留下一部分时间来做练习册的，但是讲着讲着，时间就又显得紧张起来。所以新课程改革实验区普遍反映的课时紧的呼声在第二版新教材中同样也有这样的问题存在。

这一框需要学生掌握常见的信用工具信用卡和支票的含义、外汇和汇率的含义、理解保持人民币币值稳定的重要意义，联系实际说明信用卡在经济生活中的作用。内容上相对比较简单易懂，适合学生自主学习。我们在学案设计时，已经考虑了这一点，所以在学案中采用两个图表来对比现金结算和转账结算、信用卡和支票的异同点，还有一些其他的基础题。基本上覆盖了本课的所有知识点。

对于现金结算和转账结算的异同点，我们首先要讲清楚什么是结算。结算就是把一定其时的经济收支的往来核算清楚。

这里还要提醒学生注意市场交易中的两个重要主体，即买者和卖者。如果买者和卖者在结算时使用的是现金(一手交钱、一手交货)，就是现金结算，不涉及第三方。如果买者和卖者在结算进是通过银行转账来完成的，就是转账结算，这是就要涉及到第三方，即银行了。接着来介绍常用的两种信用工具-----信用卡和支票。

对于信用卡。信用卡是具有消费、转账结算、存取现金、信用贷款等部分或全部功能的电子支付卡。这是广义的信用卡的含义，它与我们日常生活中的信用卡（特指银行发行的信用卡）是有区别的。广义的信用卡不仅包括银行信用卡，还包括像IC卡、IP卡、上网卡、校园卡“一卡通”等。这点要和学生强调清楚。对于银行信用卡，则强调“资信状况良好”，这里先从我国银行发行的各种银行卡来引入，然后说明银行卡种类有很多，经常使用的有借记卡和信用卡两种。通过比较借记卡和信用卡的申办、功能把二者区别开来。信用卡的主要功能，在教材第10页上有比较完整的表述，可以让学生自己来进行理解。其他部分内容可以不讲，以节约有限的课堂时间。

对于支票。支票是活期存款的支付凭证，是出票人委托银行等金融机构见票时无条件支付一定金额给受款人或者持票人的票据。对于这个含义的理解，突出强调它是一种支付通知，是活期存款、是无条件的。区分转账支票和现金支票的关键是看它们是否用到现金。在讲解这部分内容时，可以介绍一下国内外这项金融业务的简况。如中国目前在北京等大城市开展了个人支票业务的试点工作等，以调动学生的学习兴趣。对于支票的使用，可由学生课后自学。

对于外汇、汇率的含义，是本课的重点和难点问题，需要花费一定的时间来讲。外汇是用外币表示的服务于国际间结算的支付手段。理解这个含义要注意三个问题。第一，外汇执行的是货币的支付手段职能；第二，执行支付手段职能的货币一般不是本国货币，而是外国货币即外汇，对中国而言，美元、欧元、英镑、日元都是外汇。这里还要给学生区分外汇和外币的有关问题。外币和外汇是两个既相联系，又有区别的范围。首先，外汇包含外币，但外汇不等于就是外币，外汇中还包括其他内容，外汇的主要内容是外币支付凭证。其次，外汇包括外币，但外币并非都是外汇。通常情况下，只有可以自由兑换的外币才是外汇，因为外汇的实质是国际支付手段，如果某种货币不能自由兑换，它就不能成为国际支付手段。第三，它主要是用于国际市场上国际间的结算。一般来说，在国内市场不需要支付外汇，只要支付本国货币即可。我国的本币就是人民币。

汇率是两种货币之间兑换的比率，又被称为汇价。在我国通常采用100单位外币作为标准，折算为一定数量的人民。并且如果100单位外币兑换成更多的人民币，说明外币的汇率升高；反之，则说明外币汇率跌落。接着让学生分析教材第12页上的表格中汇率变化情况。分析完以后，可以通过以下这个表格来说明汇率和币值的变化情况。

在讲币值稳定的重要意义时，可以适当拓展。在经济学界，一般认为影响一国汇率根本走向的，是一国的综合国力和经济增长速度。简单地说，一国经济的高速增长，意味着在经济活动中存在着大量的致富机会，就带动国内外对该国货币的需求，从而在汇率上反映为一国货币汇率的上升和货币的升值。相反，如果经济衰退、政局不稳、安全没有保证、政府信用丧失，就会导致汇率下跌。汇率，已经成为国与国之间综合实力比较的反映。在讲这个问题时，可以联系两个实例，一个是1997年亚洲金融危机中，我国人民币和港币始终保持稳定的原因。一个是今年人民币升值的原因。从而进一步得出保持人民币币值稳定的重要意义是：保持人民币币值基本稳定，即对内保持物价总水平稳定，对外保持人民币汇率稳定，对人民生活安定、国民经济持续快速健康发展，对世界金融的稳定、经济的发展，具有重要意义。

总之，这一部分内容上相对比较容易理解，可以考虑让学生先进行自主学习，然后教师再讲解重点和难点问题，从而深化学生对教材的理解和掌握。由于这堂课重点和难点问题比较突出，在学案设计中要把基本知识点覆盖，让学生在学案学习目标指导下，做好相应的学案内容，以达到课前预习的良好的效果和有效的课堂教学效果。